Likviditetsbrist i semestertider – så kan smidig finansiering trygga ekonomin inför hösten
Du som driver företag känner säkert igen att du ständigt har nya utmaningar att tackla i din vardag. Faktum är att även sommaren – som för de flesta andra är en tid för semester och återhämtning – kan vara ganska utmanande för många företagare, på grund av rädsla för likviditetsbrist och vacklande ekonomi. Kanske kan den här artikeln ge dig de verktyg du behöver för att kunna slappna av några veckor i sommar?
Vare sig du driver ett litet fåmansbolag eller ett företag med massor av anställda kan sommaren vara en tid då verksamhetens tempo blir lugnare. Dina anställda går på semester, försäljningen avtar och leverantörerna blir svårare att nå. Och med allt detta finns också en överhängande risk att bolagets kassa börjar sina och att du drabbas av likviditetsbrist.
Men det finns åtgärder att vidta för att undvika en sådan situation. I den här artikeln ska vi ta en närmare titt på vad likviditet innebär och hur man kan förebygga likviditetsproblem under perioder med lägre aktivitet.
Psst! Driver du en verksamhet som blomstrar under sommaren, men har det tuffare andra delar av året? Den här artikeln är för dig också. Byt bara ut sommaren mot ditt bolags lågsäsong.
Vad är likviditet och likviditetsbrist?
Likviditet handlar om företagets förmåga att betala sina kortsiktiga skulder och utgifter. Enkelt uttryckt kan man säga att det handlar om hur mycket pengar du har tillgängligt för att täcka dagliga kostnader.
När företaget har god likviditet innebär det att det finns “mycket pengar på kontot”, det vill säga tillräckligt med kontanta medel för att kunna betala löpande utgifter på förfallodatum.
Likviditetsbrist å andra sidan, uppstår när pengarna inte räcker till för att betala räkningar och andra kostnader. Och just detta är alltså en situation som många företagare står inför under sommaren, när verksamheten saktar ner och efterfrågan på deras produkter eller tjänster minskar.
Läs också: “6 nycklar som ökar försäljningen i ditt företag”
3 orsaker till likviditetsbrist under sommaren
Det finns flera faktorer som kan bidra till att företag får försämrad likviditet under sommaren eller under andra lågsäsonger. Här är de tre absolut vanligaste:
Din försäljning minskar:
Om du driver en konsultverksamhet där bolagets intäkter är beroende av att du kan ta betalt för din – och eventuella anställdas – tid är det också naturligt att dina intäkter kommer att minimeras under, och någon månad efter, semesterperioden.
Dessutom går också många kunder på semester under sommaren, vilket innebär att deras behov av inköp av produkter eller tjänster minskar. Det kan i sin tur leda till minskad försäljning och därmed avstannade intäkter för dig.
Dina fasta kostnader äter upp kassan:
Även om ditt intäktstapp i form av minskad försäljning är tillfällig kan det få konsekvenser för pengarna i kassan eftersom kostnader som hyra, löner och andra fasta utgifter inte försvinner bara för att det är sommar. När det inte kommer in nya pengar på kontot behöver de löpande fasta utgifterna betalas med de pengar du (förhoppningsvis) redan har. Är utgifterna många kommer dessa pengar förr eller senare ta slut.
Dina kunder missar att betala dig i tid:
Semesterperioderna kan även drabba de företagare som fortsatt har kunder att fakturera. Det är nämligen mer regel än undantag att dina kunder är decimerade i personal på grund av semester, vilket kan leda till att fakturor faller mellan stolarna och inte betalas i tid.
Att någon av dina kunder blir lite försenad med en betalning är kanske ingen big deal i vanliga fall, men när intäkterna är decimerade och utgifterna många, kan en försenad betalning vara det som gör likviditetsbristen till ett faktum.
Går det att förebygga likviditetsbrist?
Ja, likviditetsbrist kan både undvikas och förebyggas. För att se till att du och ditt bolag inte får slut i kassan och hamnar i en likviditetskris den här sommaren bör du försöka förutse hur läget kommer se ut, samt vidta åtgärder om det ser ut som att kassan kan ta slut i förtid. Här är några saker du kan göra och fundera på:
Gör en likviditetsbudget
Det första du behöver göra är att skapa dig en bild av hur bolagets likviditet kommer att påverkas de kommande veckorna. Det gör du genom att skapa en likviditetsbudget. Den är nämligen ett ovärderligt verktyg för att förutse och planera för kommande utgifter och inkomster.
Likviditetsbudgeten hjälper dig att få en överblick över när pengar kommer in och när de ska betalas ut, vilket gör det lättare att planera för perioder med lägre intäkter.
Så här gör du en likviditetsbudget:
1. Titta på dina förväntade intäkter och utgifter
Börja med att samla in information om alla dina planerade inkomster och utgifter de kommande veckorna eller månaderna. Vilka fakturor har du redan skickat, men ännu inte fått betalt för och vilka kommer du att skicka innan du går på semester? Har du annan försäljning eller kundinbetalningar du kan räkna med under perioden? Och hur mycket ska du betala ut i löner, hyra, skatter och andra fasta kostnader under samma period?
2. Gör en tidslinje
Gör en tidslinje och fördela dina inkomster och utgifter över perioden, vecka för vecka. På så sätt kommer du att kunna se vilka datum pengar kommer in och när pengar ska betalas ut, samt hur stora dessa summor är. Var extra noggrann med att notera när stora betalningar ska göras.
3. Analysera och justera
Jämför dina inkomster och utgifter för att se om det finns perioder där utgifterna överstiger den summa som enligt prognosen ska finnas på kontot, det vill säga att du inte kommer att kunna betala utgiften.
Skulle det vara så att du märker att likviditetsproblem kan uppstå behöver du hitta sätt att motverka detta. Kanske kan du frigöra kapital från andra tillgångar eller plocka från ett annat konto? Skulle bolaget sakna ekonomiska reserver kan du även tillföra kapital genom någon form av extern finansiering.
Säkra extern finansiering
När likviditetsbrist är ett faktum eller när du förutser att en sådan kan uppstå, kan extern finansiering vara räddaren i nöden. De tre mest lättillgängliga alternativen när det gäller att snabbt få in pengar utifrån är att du som aktieägare lånar ut pengar till bolaget eller gör ett så kallat aktieägartillskott, alternativt att bolaget tar ett företagslån.
Vilket alternativ som passar bäst för dig beror till stor del på hur din privatekonomi ser ut och vilka prognoser du har för verksamheten i höst.
Aktieägartillskott
Att göra ett aktieägartillskott innebär att du som aktieägare skjuter till kapital till företaget utan att öka dess skuldbörda, det vill säga att du satsar mer pengar i bolaget helt enkelt. Det vanliga är att alla aktieägare skjuter till lika mycket kapital och ett aktieägartillskott kan vara antingen villkorat eller ovillkorat, beroende på om och hur eventuell återbetalning ska ske.
Om aktieägartillskottet är ovillkorat gör du inga anspråk på att få tillbaka de pengar du investerat för att stärka bolagets kassa. Ett ovillkorat aktieägartillskott kan alltså inte återbetalas utan höjer istället omkostnadsbeloppet för dina aktier. Detta har du nytta av skattemässigt, dels vid beräkning av skattefri och lågbeskattad utdelning och dels vid en framtida kapitalvinstberäkning.
Ett villkorat aktieägartillskott innebär att du som gör tillskottet ställer ett krav mot bolagets aktieägare att på bolagsstämman rösta för att företaget ska betala tillbaka pengarna om vissa förutsättningar uppfylls, vanligtvis när bolaget återigen har en god och stabil ekonomi. Det handlar alltså inte om något krav gentemot själva bolaget, för i så fall räknas det som en skuld för företaget vilket inte alls stärker dess egna kapital.
Låna ut pengar till ditt bolag
Ett aktieägartillskott förutsätter förstås att du som företagare och aktieägare har en privatekonomi som tillåter dig att investera pengar i bolaget. Samma sak gäller om du väljer att istället låna ut pengar till ditt bolag för att trygga sommarens likviditet.
Skillnaden i det här fallet är dock att det blir just ett lån, det vill säga att ditt företag kommer att stå i skuld till dig som privatperson. En sådan lösning kan faktiskt till och med vara lönsam för din privatekonomi, förutsatt att du känner dig helt säker på att bolagets kassa kommer att fyllas på igen efter sommaren.
När du lånar ut pengar till ditt bolag har du nämligen rätt att ta ut ränta på lånet, precis som andra långivare. Du får dock inte ta ut hur hög ränta som helst utan den måste anses vara marknadsmässig. Statslåneräntan + 3 % brukar vara en bra måttstock att utgå från.
I den här artikeln kan du läsa mer om hur det funkar att låna ut pengar till sitt eget bolag.
Ta ett företagslån
Om du inte har de privata medel som behövs för att göra ett aktieägartillskott eller låna ut pengar till bolaget då? Jo, då kan ett företagslån vara just det du behöver för att trygga likviditeten.
När du tar ett företagslån kan du nämligen snabbt få tillgång till kapital för att täcka bolagets kostnader under de tuffa sommarmånaderna, så att du slipper riskera försenade betalningar, arga leverantörer och – i värsta fall – likviditetskris.
Vi på Fedelta erbjuder flexibla företagslån på upp till 1 MSEK, med snabba ledtider, snabb utbetalning och möjlighet att lösa lånet kostnadsfritt i förtid när du vill. Läs mer och ansök om vårt okrångliga företagslån här!
Stärk din löpande likviditet genom factoring
Factoring är inte nödvändigtvis en kortsiktig lösning på den här sommarens likviditetsproblem, men skulle kunna vara ett alternativ för dig som vet med dig att ditt bolag ofta får en kassa som sinar under lågsäsong.
Factoring innebär nämligen att du säljer, eller belånar, dina kundfakturor för att få snabbare tillgång till kapital. Man kan säga att du får pengar för dina kundfakturor nästan direkt istället för att behöva vänta på förfallodagen innan pengarna finns på kontot.
Detta kan vara ett effektivt sätt att förbättra den löpande likviditeten utan att behöva ta ett traditionellt lån. Vi på Fedelta erbjuder factoring, eller fakturaköp, av alla eller ett utvalt antal av dina fakturor och ser till att du har pengarna på kontot inom 24 timmar. Vi automatiserar din fakturaadministration så att du kan fokusera på tillväxt, utan krångel eller krusiduller. Här kan du läsa mer om hur det funkar att sälja sina fakturor till oss.
Gör dig redo för en härlig sommar
Förhoppningsvis har den här texten kunnat bidra med några användbara tips som du kan ta med dig i ditt företagande, för att skapa förutsättningar för en lugn och avslappnande sommar utan rädsla för att kassan ska sina.
Vi på Fedelta står gärna på din sida, såväl för att hjälpa dig att finansiera dina projekt som för att bidra med tips och råd. Ta gärna en titt i vår kunskapsbank Entreprenörshörnan för att läsa fler artiklar som kan hjälpa dig i ditt företagande.
Trevlig sommar!
Mer från Entreprenörshörnan
“10 tips för att bli en bättre förhandlare”
“Överträffa kundernas förväntningar med kundservice i världsklass”